印度居民买香港保险：先查FEMA和LRS

核对日期：12 Oct 2026 · 一般信息；请咨询税务顾问。

港险通（Hong Kong Insurance Connect）提供信息和经纪转介，不提供保单建议或安排。 居住在印度的申请人，需要同时核实香港公司的承保资格、FEMA许可和合法支付渠道。LRS还有额度，并不代表获准买境外寿险。

能买到吗？销售方需要什么牌照？

先辨别合同种类。印度储备银行（RBI）的保险总指引把境外健康保险与人寿保险分开处理；境外人寿保单需要有RBI的特定或一般许可。 申请前，请授权交易银行指出该合同适用的许可。香港经纪愿意接收查询，不代表已符合印度要求。 [R1]

若交易获准，再请香港保险公司确认是否接受你的居住地及国籍，并透过香港持牌中介人处理。可在保监局登记册查核个人及公司。 本页的销售途径在香港进行，包括需要分析、讲解、申请及签署。身在印度完成购买的许可未确认；保监局介绍视频投保，不能证明印度已准许。 其必须在港进行的地点要求，是向内地访客提出的说明。 [H1]

赴港前怎样准备材料和体检？

先让银行审阅合同及资金来源。请经纪提供身份、地址、收入、受益人和税务居民证明的具体要求，再按旅行证件核对入境规定。 不要以「即日签发保单」承诺安排旅程；承保、文件清单及所需逗留时间仍未核实。

确认合法途径后，才安排在港需要分析及签署。询问印度医疗报告是否需要翻译、是否需要体检。保监局指出，体检要求按申请人情况决定； 即使无需体检，也必须准确披露健康资料。 [H1]

从居住地付保费和收理赔要查什么？

RBI的LRS指引容许居民个人，每个财政年度由四月至翌年三月，就获准交易汇出最多USD 250,000。这是总额，并非每张保单或每家银行另有额度。 付款前，请银行核算其他LRS用途、交易分类、声明及适用的预收税。本页未核实现行TCS税率，亦未确认保险购买可超出此限额的例外。 [F1]

境外健康保险的保费，RBI明确纳入LRS汇款总额；人寿保单仍需要另查许可。已在非居民期间购买的人寿保单可按已公布的续持规则保留， 但若曾由印度汇出保费，到期款或理赔款需要在收到后7日内，透过正常银行渠道汇回印度。请银行按你的投保及付款历史确认适用方式。 [R1]

付款获准后，索取公司正式指示，直接向保险公司缴费。另问受益人如何从印度提交理赔及收款；能汇出保费，不能证明收款银行接受所有保单给付。 [H1]

本国税务和申报责任

印度税务部门的境外资产指引，把境外现金价值保险及年金合同列入Schedule FA的A4表，也说明透过Schedule FSI申报境外所得。 文件针对较早征税年度；请税务顾问核对当期申报表、居民类别及申报期间。不能只因价值留在境外，就认定没有披露责任。 [T1]

请咨询税务顾问，逐项检视保费、提取、退保、到期及身故给付，以及汇款预收税或减免。该香港合同的个别豁免、税率及申报待遇仍未核实。 CRS自我证明与计算或缴纳印度税款是不同程序。 [H2]

当地怎样监管境外保险？

RBI说明，在印度经营保险业务需要由当地保险监管机构注册的公司承办。境外保单规则使用FEMA居民概念；护照或境外账户不能解答所有许可问题。 请银行及合资格当地顾问区分新购、续保，以及回印度前已买保单的续持。不要把旅游或付款中间人当作绕过限制的方法。 该香港销售方在印度招揽的许可仍未核实。 [R1]

币种和搬迁后的安排

同时按合同货币与所需印度卢比编制预算。承诺长期付款前，索取保证价值、非保证示例、提取费用及提前退保价值。 货币分散不能消除汇率风险。 [H1]

返回或离开印度时，保留居民身份变更及购入保单日期。与银行重查RBI续持和汇回规则，并更新保险公司的地址及税务自我证明。 另问目的地是否可继续保障及服务；本页不确认保障原样延续，也不认定保单自动取消。 [R1, H2]

常见问题

尚有LRS额度，就可买任何香港人寿保单吗？

未有这种全面许可的依据。USD 250,000限额只涵盖获准汇款；境外人寿保险仍需要查特定或一般RBI许可。 [F1, R1]

境外健康保险与人寿保险处理相同吗？

RBI把两者区分。境外健康保费纳入LRS总额，人寿合同的许可规则需要另查。 [R1]

可保留在印度以外居住时购买的保单吗？

RBI有公布续持安排。依赖该途径前，请银行核对付款历史及7日内汇回款项的要求。 [R1]

可身在印度以视频完成投保吗？

本页未确认该途径。获准的销售请安排在香港由持牌中介人处理；香港视频指引不等于印度FEMA或当地招揽许可。 [H1, R1]

境外有现金价值的保单需要申报吗？

税务部门指引的Schedule FA A4表涵盖该类别。请税务顾问核实当期申报责任及居民分类。 [T1]

是否必须体检？

由保险公司按申请决定。先询问体检及报告翻译要求；无论有否检查，都需要如实披露相关病历。 [H1]

取消或退保时要注意甚么？

签署前问清冷静期程序及退保价值，并让银行与税务顾问核对款项汇回。取消权利不能证明印度给予免税。 [H1, R1]

下一步

向港险通提出一般查询，说明居住地、保单种类和流程疑问。经你同意，可转介予香港持牌经纪提供受监管意见及安排。 经纪处理查询时会先提供公司名称及保监局牌照号码，方便你在继续前查核登记册。我们不收取保费，也不安排旅程。

未核实事项

你的特定RBI许可、银行批准、承保、当期报税待遇、TCS、入境及医疗要求、境外销售招揽许可与未来保单服务仍未核实。 身在印度远程购买的途径未确认。一般查询不是付款或投保批准。

资料来源