美國讀者如何核對IUL成本與風險？
港險通：IUL按指數公式計息，上限及費用會影響價值。美國讀者比較香港保單時，須另作美國稅務審查；利息下限不會取消保單收費。[C1–C5] 核對日期：。
核對日期： · 公開來源；只供一般資訊，不構成建議。
上限如何影響指數掛鈎利息？
指數型萬用壽險在壽險保單內按指數掛鈎公式計息。上限限制公式下的入賬利息，不代表承諾取得指數回報。須閱讀指數計息期、入賬日期、最低保證及提款處理。紐約指引只用來解釋機制，不能當作香港合約規則。[C1]
哪些成本會改變結果？
應索取保險成本、行政扣款、退保費用，以及適用提款或貸款成本的書面資料。萬用壽險把賬戶累積與費用分開處理；最低入賬利息不會取消扣款。請保險公司提供更新推算，顯示實際計息低於演示時，維持保障需要繳付的金額。[C2, C5]
第7702條能解決美國稅務問題嗎？
美國國稅局說明，第7702條要求合約依適用法律屬人壽保險，並符合精算測試。香港產品描述本身不能證明符合要求。注資前應由美國稅務顧問審查實際合約；本頁不認證合規，也不承諾貸款、提款或利益免稅。[C3]
境外保單都屬PFIC嗎？
美國國稅局Form 8621指引針對被動境外投資公司的直接或間接股東，並列明申報情況及例外。本頁不能判定這些規則如何適用於個別香港保單。請美國稅務顧問核對持有權、相關投資及申報責任；單憑該指引不能確定你的合約分類或豁免。[C4]
可比較哪些香港保障形式？
可按保監局介紹的定期、終身及萬用壽險合約結構，核對保障需要。與持牌經紀比較保障期、保證價值、非保證利益、資金流動性及費用。這些分類不能確定美國人士的投保資格或相同美國稅務待遇；選擇取決於個人情況及實際合約。[C3, C5]
讀者常問甚麼？
指數上限等於淨回報嗎？
不是。計息限制與保單扣款須分開核對。[C1, C2]
利息下限會取消收費嗎？
不會。應問清入賬利息後的扣款如何影響賬戶。[C2, C5]
計劃保費能證明終身受保嗎？
不能。須與保險公司核對保證及持續供款需要。[C2]
香港保單名稱證明符合第7702條嗎？
不能。美國稅務分類須審查合約。[C3]
本頁能判定保單的PFIC待遇嗎？
不能。所引指引涉及股東申報，應由美國稅務顧問審查你實際持有的權益。[C4]
終身壽險紅利有保證嗎？
保監局把分紅保單紅利描述為非保證利益。[C5]
應由誰審查比較結果？
保障需要應問持牌經紀，分類及申報應問美國稅務顧問。[C3–C6]
哪裏可閱讀相關資料或諮詢流程？
美國人可以買香港保險嗎？稅務與投保限制 定期與終身壽險：保障及現金價值有何分別？ 香港儲蓄保單要留意哪些風險？ 居住地指南 信任核對 歷史分紅實現率 人生階段目錄 諮詢流程
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只供一般資訊，不構成建議。
資料來源在哪裏？
核對日期：。公開官方來源；連結文件保留於發布機構網站。
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[C1] New York DFS — Individual Universal Life Product Outline, equity-index accounts and disclosures. www.dfs.ny.gov
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[C2] New York DFS — Life Insurance Information for Consumers, universal life operation and risks. www.dfs.ny.gov
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[C3] IRS — Internal Revenue Bulletin 2021-05, life insurance definition under section 7702. www.irs.gov
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[C4] IRS — Instructions for Form 8621, direct and indirect shareholders and PFIC reporting. www.irs.gov
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[C5] IA — Insurance products: Life insurance, term, whole life and universal life. education.ia.org.hk
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[C6] IA — Tips on buying insurance and mainland visitor signing requirements. education.ia.org.hk