美国读者如何核对IUL成本与风险？
港险通：IUL按指数公式计息，上限及费用会影响价值。美国读者比较香港保单时，须另作美国税务审查；利息下限不会免除保单收费。[C1–C5] 核对日期：。
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上限如何影响指数挂钩利息？
指数型万能寿险在寿险保单内按指数挂钩公式计息。上限限制公式下计入账户的利息，不代表承诺获得指数回报。须阅读指数计息区间、计入日期、最低保证及提款处理。纽约指引只用于解释机制，不能当作香港合同规则。[C1]
哪些成本会改变结果？
应索取保险成本、管理扣费、退保费用，以及适用提款或贷款成本的书面资料。万能寿险把账户积累与费用分开处理；最低计息不免除扣费。请保险公司提供更新测算，显示实际计息低于演示时，维持保障需要缴付的金额。[C2, C5]
第7702条能解决美国税务问题吗？
美国国税局说明，第7702条要求合同依适用法律属于人寿保险，并符合精算测试。香港产品描述本身不能证明符合要求。注资前应由美国税务顾问审查实际合同；本页不认证合规，也不承诺贷款、提款或给付免税。[C3]
境外保单都属于PFIC吗？
美国国税局Form 8621指引针对被动外国投资公司的直接或间接股东，并列明申报情况及例外。本页不能判定这些规则如何适用于个别香港保单。请美国税务顾问核对持有权、相关投资及申报责任；单凭该指引不能确定你的合同分类或豁免。[C4]
可比较哪些香港保障形式？
可按保监局介绍的定期、终身及万能寿险合同结构，核对保障需要。与持牌经纪比较保障期、保证价值、非保证利益、资金流动性及费用。这些分类不能确定美国人士的投保资格或相同美国税务待遇；选择取决于个人情况及实际合同。[C3, C5]
读者常问什么？
指数上限等于净回报吗？
不是。计息限制与保单扣费须分开核对。[C1, C2]
利息下限会免除收费吗？
不会。应问清计入利息后的扣费如何影响账户。[C2, C5]
计划保费能证明终身受保吗？
不能。须与保险公司核对保证及持续缴费需要。[C2]
香港保单名称证明符合第7702条吗？
不能。美国税务分类须审查合同。[C3]
本页能判定保单的PFIC待遇吗？
不能。所引指引涉及股东申报，应由美国税务顾问审查你实际持有的权益。[C4]
终身寿险红利有保证吗？
保监局把分红保单红利描述为非保证利益。[C5]
应由谁审查比较结果？
保障需要应问持牌经纪，分类及申报应问美国税务顾问。[C3–C6]
哪里可阅读相关信息或咨询流程？
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资料来源在哪里？
核对日期：。公开官方来源；链接文件保留于发布机构网站。
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[C1] New York DFS — Individual Universal Life Product Outline, equity-index accounts and disclosures. www.dfs.ny.gov
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[C2] New York DFS — Life Insurance Information for Consumers, universal life operation and risks. www.dfs.ny.gov
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[C3] IRS — Internal Revenue Bulletin 2021-05, life insurance definition under section 7702. www.irs.gov
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[C4] IRS — Instructions for Form 8621, direct and indirect shareholders and PFIC reporting. www.irs.gov
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[C5] IA — Insurance products: Life insurance, term, whole life and universal life. education.ia.org.hk
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[C6] IA — Tips on buying insurance and mainland visitor signing requirements. education.ia.org.hk